ธนาคารทิสโก้ ร่วมกับ เอไอเอ ประเทศไทย และสมาคมนักวางแผนการเงินไทย (TFPA) จัดงานสัมมนา “Legacy by Design” ส่งต่อความมั่งคั่งอย่างตั้งใจ ด้วยการวางแผนมรดก ให้แก่ลูกค้าทิสโก้ ณ โรงแรมบุรีศรีภู จังหวัดสงขลา
3 ปัญหาแผนมรดกของลูกค้ามั่งคั่งสูง
นายณัฐกฤติ เหล่าทวีทรัพย์ CFP® Head of Wealth Advisory ธนาคารทิสโก้ จำกัด (มหาชน) ให้ข้อมูลในงานสัมมนาหัวข้อ “ส่งต่อความมั่งคั่งอย่างตั้งใจ ด้วยการวางแผนมรดก” ว่าจากการให้คำปรึกษาลูกค้ากลุ่มผู้มีความมั่งคั่งสูง พบ 3 ประเด็นสำคัญ ได้แก่ การไม่มีผู้สืบทอดธุรกิจที่ชัดเจน ทรัพย์สินส่วนใหญ่ขาดสภาพคล่อง และความขัดแย้งภายในครอบครัว โดยหลายครอบครัวมีทรัพย์สินกระจายอยู่ในรูปของกิจการ ที่ดิน หุ้น เงินฝาก หรือของสะสม แต่ยังไม่ได้รวบรวมข้อมูลและประเมินว่าจะส่งต่อทรัพย์สินแต่ละประเภทให้แก่ใครอย่างเหมาะสม
ทั้งนี้ การแบ่งทรัพย์สินให้เท่ากันอาจไม่ใช่คำตอบเสมอไป เนื่องจากทายาทแต่ละคนมีความสนใจ ความสามารถ และความพร้อมแตกต่างกัน เช่น ผู้ที่จะรับช่วงธุรกิจควรได้รับการเตรียมความพร้อม มีประสบการณ์บริหาร และมีอำนาจตัดสินใจที่เหมาะสม ขณะที่ครอบครัวที่มีทรัพย์สินหรือกิจการหลายประเภทอาจพิจารณาจัดโครงสร้างผ่านนิติบุคคลหรือ Holding Company รวมถึงกำหนดกติกาครอบครัว เพื่อช่วยให้การบริหารและแบ่งผลประโยชน์มีความชัดเจนมากขึ้น
ดังนั้น จุดเริ่มต้นของการวางแผนคือการจัดทำบัญชีทรัพย์สินและหนี้สินทั้งหมด พร้อมประเมินค่าใช้จ่ายที่จะเกิดขึ้นเมื่อมีการส่งต่อ เนื่องจากเมื่อเจ้าของบัญชีเสียชีวิต เงินในบัญชีอาจไม่สามารถนำมาใช้ได้ทันที ขณะที่ทายาทยังมีค่าใช้จ่าย ภาษี และภาระในการดำเนินธุรกิจ จึงควรเตรียมเงินสดหรือเครื่องมือสร้างสภาพคล่อง เช่น ประกันชีวิต ซึ่งสามารถจ่ายเงินให้ผู้รับประโยชน์โดยตรงตามเงื่อนไขกรมธรรม์ เพื่อรองรับค่าใช้จ่ายและช่วยให้กิจการดำเนินต่อได้ในช่วงเปลี่ยนผ่าน
ผศ.เจษฎา ทองขาว อาจารย์คณะนิติศาสตร์ มหาวิทยาลัยทักษิณ ผู้เชี่ยวชาญกฎหมายมรดกและที่ปรึกษากรมคุ้มครองสิทธิและเสรีภาพ กระทรวงยุติธรรม กล่าวว่า การส่งต่อทรัพย์สินให้เป็นไปตามเจตนารมณ์ จำเป็นต้องเข้าใจว่าทรัพย์สินและภาระใดจะตกทอดไปยังทายาท เนื่องจากตามกฎหมาย มรดกครอบคลุมทั้งทรัพย์สิน สิทธิ หน้าที่ และความรับผิด รวมถึงหนี้สิน โดยทายาทรับผิดในหนี้ไม่เกินมูลค่าทรัพย์มรดกที่ได้รับ ขณะที่ตำแหน่งหน้าที่การงานและสิทธิเฉพาะตัวบางประเภทไม่ถือเป็นมรดก ส่วนเงินประกันชีวิต เงินฌาปนกิจ หรือเงินสงเคราะห์ เป็นสิทธิประโยชน์ที่เกิดขึ้นภายหลังการเสียชีวิตและสามารถวางแผนผู้รับประโยชน์ไว้ล่วงหน้าได้
แม้พินัยกรรมจะเป็นเครื่องมือสำคัญ แต่ไม่สามารถแก้ปัญหาได้ทั้งหมด หากทำผิดรูปแบบ ขาดพยานที่ถูกต้อง จัดทำในช่วงที่ผู้ทำไม่มีสติสัมปชัญญะ หรือมีหลายฉบับที่เนื้อหาขัดกัน อาจนำไปสู่ข้อพิพาทหรือทำให้พินัยกรรมใช้บังคับไม่ได้ นอกจากนี้ หากพินัยกรรมไม่ครอบคลุมทรัพย์สินทั้งหมด ทรัพย์สินส่วนที่เหลือจะต้องแบ่งแก่ทายาทโดยธรรมตามกฎหมาย
ดังนั้น การวางแผนมรดกที่สมบูรณ์ควรดำเนินการตั้งแต่เจ้าของทรัพย์สินยังมีชีวิตและมีความพร้อม โดยผสาน พินัยกรรม การจัดโครงสร้างทรัพย์สิน การเตรียมสภาพคล่อง การคัดเลือกผู้จัดการมรดก การวางตัวผู้สืบทอดธุรกิจ และการสื่อสารกับครอบครัว เพื่อให้ความมั่งคั่งสามารถส่งต่อได้ตามเจตนารมณ์ และไม่กลายเป็นจุดเริ่มต้นของความขัดแย้งในอนาคต นายอลงกรณ์ ภู่อิ่ม เจ้าหน้าที่ฝ่ายพันธมิตรธุรกิจองค์กร เอไอเอ ประเทศไทย ร่วมให้รายละเอียดผลิตภัณฑ์ ประกันชีวิตแบบตลอดชีพ TISCO My Gift Prestige รับประกันโดย บริษัท เอไอเอ จำกัด และ TISCO My Gift Premier รับประกันโดย บริษัท เอไอเอ จำกัด เพื่อเป็นข้อมูลให้ลูกค้าอีกด้วย
หมายเหตุ
●ผู้ซื้อควรทำความเข้าใจในรายละเอียดความคุ้มครอง และเงื่อนไขก่อนตัดสินใจทำประกันภัยทุกครั้ง
●นายหน้าประกันชีวิต : ธนาคารทิสโก้ จำกัด (มหาชน)
●TISCO My Gift Prestige และ TISCO My Gift Premier รับประกันโดย : บริษัท เอไอเอ จำกัด
